لینک فعالسازی به ایمیل شما ارسال می شود . لطفا از صحت آن مطمئن شوید .

مدیریت جریان نقدی: مثال، مزایا، معایب، استراتژی‌ها و ابزارها

عکس کاور برای مقاله مدیریت جریان نقدی به رنگ سبز فیروزه ای و یک چرخه از جریان نقدی در میان صفحه است

درک جریان نقدی

جریان نقدی به حرکت پول در داخل و خارج از حساب های مالی یک کسب و کار یا یک فرد در یک دوره زمانی معین اشاره دارد. مقدار خالص وجه نقدی است که یک کسب و کار یا فرد پس از حسابداری تمام تراکنش های نقدی ورودی و خروجی در یک دوره زمانی خاص مانند یک ماهه، سه ماهه یا سالانه در دست دارد.

 

pngwing

جریان نقدی مثبت زمانی اتفاق می‌افتد که یک کسب‌وکار یا فرد دارای درآمد ورودی بیشتری نسبت به هزینه کرد خروجی داشته باشد، در حالی که جریان نقدی منفی زمانی رخ می‌دهد که هزینه کرد خروجی بیشتر از درآمد ورودی باشد. جریان نقدی مثبت عموماً به عنوان نشانه سلامت مالی تلقی می‌شود، زیرا نشان می‌دهد که یک کسب و کار یا فرد دارای پول نقد کافی برای پوشش هزینه های خود و سرمایه گذاری در فرصت های رشد است.

جریان نقدی را می توان به سه نوع اصلی دسته بندی کرد: جریان نقد عملیاتی، جریان نقدی سرمایه گذاری و جریان نقدی تامین مالی. 

  • جریان نقدی عملیاتی شامل وجوه نقدی است که از عملیات عادی یک کسب‌وکار، مانند درآمد فروش و وصول حساب‌های دریافتنی، ایجاد می‌شود. 
  • جریان نقدی سرمایه گذاری شامل وجه نقدی است که برای سرمایه گذاری در دارایی هایی مانند املاک، تجهیزات و اوراق بهادار استفاده می شود.
  • جریان نقدی تامین مالی شامل وجوه نقد ناشی از فعالیت های تامین مالی مانند وام ها و تامین مالی سهام است.

نظارت و مدیریت جریان نقدی برای سلامت مالی یک کسب و کار یا فرد ضروری است، زیرا نوسانات جریان نقدی می تواند بر توانایی پرداخت صورت حساب ها، سرمایه گذاری در فرصت های رشد و دستیابی به اهداف مالی تأثیر بگذارد.

مدیریت جریان نقدی

مدیریت جریان نقدی فرآیند نظارت، تجزیه و تحلیل و بهینه سازی جریان ورودی و خروجی وجه نقد در یک زمینه تجاری یا مالی شخصی است. این یعنی مدیریت منابع نقدی یک واحد تجاری به گونه ای است که تضمین می کند واحد تجاری می تواند تعهدات مالی خود را به موقع انجام دهد و در عین حال استفاده از وجه نقد موجود را برای ایجاد درآمد و رشد کسب و کار به حداکثر می رساند.

مدیریت موثر جریان نقدی شامل چندین فعالیت کلیدی، از جمله پیش‌بینی جریان‌های نقدی ورودی و خروجی آتی، ردیابی جریان‌های نقدی واقعی، شناسایی و مدیریت مازاد و کسری‌های نقدی، و تصمیم‌گیری آگاهانه در مورد سرمایه‌گذاری وجوه نقد مازاد یا تأمین مالی برای پوشش کسری‌های نقدی است.

مدیریت صحیح جریان نقدی برای سلامت مالی و ثبات هر سازمان یا فردی ، ضروری است. با مدیریت موثر جریان نقدی، مشاغل و افراد می توانند از کمبود نقدینگی جلوگیری کنند، خطر مشکلات مالی یا ورشکستگی را کاهش دهند و اطمینان حاصل کنند که قادر به انجام تعهدات مالی خود و دستیابی به اهداف مالی خود هستند.

مثالی از مدیریت جریان نقدی

فرض کنید صاحب یک کسب‌وکار خرده‌فروشی کوچک هستید و متوجه می‌شوید که جریان نقدینگی شما به دلیل کاهش فروش در خارج از فصل منفی می‌شود. شما تصمیم می گیرید که برخی از استراتژی های مدیریت جریان نقدی را برای کمک به بهبود وضعیت مالی خود اجرا کنید.

در اینجا یک مثال از مدیریت جریان نقدی آورده شده است:

 

  • یکی از استراتژی‌هایی که پیاده‌سازی می‌کنید این است که با تامین‌کنندگان خود برای تمدید شرایط پرداخت ۱۵ روز دیگر مذاکره کنید. این به شما زمان بیشتری را می دهد تا قبل از اینکه نیاز به پرداخت برای موجودی داشته باشید، از فروش درآمد کسب کنید، که به بهبود جریان نقدی شما کمک می کند.

  • شما همچنین شروع به نظارت دقیق بر حساب های دریافتنی خود می کنید و مشتریانی را که سررسید پرداخت های خود دارند پیگیری می کنید. با جمع آوری به موقع پرداخت ها، جریان نقدی خود را بهبود می بخشید و خطر کمبود نقدینگی را کاهش می دهید.

  • برای بهبود بیشتر جریان نقدی خود، تصمیم می گیرید با مذاکره با فروشندگان برای قیمت گذاری بهتر، و با کاهش هزینه های غیر ضروری، هزینه های کسب و کار خود را کاهش دهید.

  • در نهایت، شما شروع به بررسی گزینه های تامین مالی برای پوشش هر گونه کمبود نقدی احتمالی، مانند درخواست برای خط اعتباری یا وام کسب و کاری کوچک می کنید.
 

با اجرای این استراتژی های مدیریت جریان نقدی، می توانید وضعیت جریان نقدی خود را بهبود بخشید و اطمینان حاصل کنید که پول نقد کافی برای پوشش هزینه های خود و سرمایه گذاری در تجارت خود دارید.

استراتژی های مدیریت جریان نقدی

در اینجا چند استراتژی متداول مدیریت جریان نقدی وجود دارد که مشاغل و افراد می توانند برای بهبود وضعیت جریان نقدی خود از آنها استفاده کنند:

  • پیش بینی و پیگیر‏‎‌ی جریان نقدی:

یکی از اولین گام‌ها در مدیریت موثر جریان نقدی، پیش‌بینی و پیگیری دقیق جریان نقدی است. این شامل ایجاد یک پیش‌بینی جریان نقدی برای برآورد جریان‌های نقدی ورودی و خروجی آتی و نظارت منظم بر جریان‌های نقدی واقعی برای اطمینان از همسویی آنها با پیش‌بینی‌ها است.

  • بهبود صورتحساب و جمع آوری:

اطمینان از دقیق و به موقع بودن صورتحساب ها و پیگیری مشتریانی که سررسید پرداخت های خود دارند، می تواند به بهبود جریان های نقدی و کاهش خطر کمبود نقدینگی کمک کند.

  • مدیریت هزینه ها:

بررسی و کاهش هزینه های غیر ضروری می تواند به آزادسازی پول نقد و بهبود جریان نقدی کمک کند. این ممکن است شامل کاهش سطح موجودی ، مذاکره مجدد قراردادهای فروشنده و کاهش هزینه های سربار باشد.

  • مذاکره در مورد شرایط پرداخت:

مذاکره در مورد شرایط پرداخت با تامین‌کنندگان و فروشندگان می‌تواند با افزایش بازه زمانی بین پرداخت و دریافت کالا یا خدمات، به بهبود جریان نقدی کمک کند.

  • بهینه سازی مدیریت موجودی:

مدیریت صحیح موجودی می تواند به کاهش مقدار پول نقد موجود در موجودی کمک کند و پول نقد را برای سایر مصارف آزاد کند.

  • گزینه های تامین مالی را در نظر بگیرید:

بررسی گزینه‌های تامین مالی، مانند وام‌ها یا خطوط اعتباری، می‌تواند منبع نقدینگی برای پوشش کمبودهای نقدی کوتاه‌مدت یا فرصت‌های رشد مالی باشد.

  • از ابزارهای مدیریت جریان نقدی استفاده کنید:

ابزارهای نرم افزاری زیادی وجود دارند که می توانند به کسب و کارها و افراد کمک کنند تا جریان نقدی خود را به طور مؤثرتری مدیریت کنند. با اجرای این استراتژی‌های مدیریت جریان نقدی، مشاغل و افراد می‌توانند ثبات مالی خود را بهبود بخشند، خطر کمبود نقدینگی را کاهش دهند و خود را برای موفقیت بلندمدت آماده کنند.

مزایای مدیریت جریان نقدی

در اینجا برخی از مزایای دقیق مدیریت جریان نقدی آورده شده است:

  • بهبود ثبات مالی:

مدیریت جریان نقدی می تواند به کسب و کارها و افراد کمک کند تا عملیات مالی پایدار را حفظ کنند و از کمبود نقدینگی که می تواند منجر به مشکلات مالی یا حتی ورشکستگی شود، جلوگیری کند. کسب‌وکارها و افراد با داشتن تصویری واضح از جریان‌های نقدی ورودی و خروجی خود، می‌توانند گام‌های پیشگیرانه‌ای برای مدیریت امور مالی خود بردارند و اطمینان حاصل کنند که پول نقد کافی برای پوشش هزینه‌ها و تعهدات خود در اختیار دارند.

  • تصمیم گیری بهتر:

مدیریت جریان نقدی می‌تواند اطلاعاتی را که برای تصمیم‌گیری‌های مالی آگاهانه‌تر به کسب‌وکارها و افراد نیاز دارند، ارائه دهد. با درک موقعیت نقدی خود و پیش‌بینی جریان‌های نقدی آتی، آنها می‌توانند تصمیمات هوشمندانه‌تری در مورد سرمایه‌گذاری در فرصت‌های رشد، مدیریت هزینه‌ها و فعالیت‌های تامین مالی بگیرند.

  • کاهش هزینه های استقراض:

حفظ وضعیت جریان نقدی سالم می تواند به کاهش نیاز به استقراض کوتاه مدت یا گزینه های تامین مالی گران کمک کند. با داشتن پول نقد کافی برای پوشش هزینه ها و تعهدات خود، مشاغل و افراد می توانند از نیاز به وام های پرهزینه کوتاه مدت یا بدهی کارت اعتباری خودداری کنند، که می تواند در هزینه ها و کارمزدهای بهره صرفه جویی کند.

  • افزایش سودآوری:

مدیریت جریان نقدی موثر می تواند به کسب و کارها کمک کند تا با به حداقل رساندن کمبود نقدینگی و آزاد کردن پول نقد برای سرمایه گذاری مجدد در فرصت های رشد، سودآوری خود را به حداکثر برسانند. کسب‌وکارها با بهینه‌سازی جریان نقدی خود، می‌توانند خطر فرصت‌های از دست رفته یا شکست‌های مالی را که می‌تواند بر سود مالی آنها تأثیر بگذارد، کاهش دهند.

  • بهبود روابط با طلبکاران و تامین کنندگان:

مدیریت جریان نقدی موثر می تواند به کسب و کارها و افراد کمک کند تا با حفظ موقعیت جریان نقدی مثبت و مدیریت موثر تعهدات مالی، روابط قوی تری با اعتباردهندگان و تامین کنندگان ایجاد کنند. با پرداخت به موقع صورتحساب ها و انجام تعهدات مالی، مشاغل و افراد می توانند اعتماد و اعتبار را نزد بستانکاران و تامین کنندگان ایجاد کنند که می تواند منجر به شرایط پرداخت و قیمت مطلوب تر شود.

  • افزایش انعطاف پذیری:

مدیریت موثر جریان نقدی می‌تواند به کسب‌وکارها و افراد انعطاف‌پذیری بیشتری برای انطباق با شرایط متغیر بازار یا رویدادهای غیرمنتظره، مانند رکود اقتصادی یا هزینه‌های غیرمنتظره، ارائه دهد. با حفظ وضعیت جریان نقدی سالم و داشتن ذخیره نقدی در دسترس، مشاغل و افراد می توانند با شکست های مالی کوتاه مدت مقابله کنند و از فرصت های جدید به محض ایجاد آنها استفاده کنند.

به طور خلاصه، مدیریت جریان نقدی بخشی ضروری از مدیریت مالی برای مشاغل و افراد است و می تواند طیف وسیعی از مزایایی را ارائه دهد که می تواند به بهبود ثبات مالی، کاهش هزینه ها، افزایش سودآوری و ایجاد روابط قوی با طلبکاران و تامین کنندگان کمک کند.

معایب مدیریت جریان نقدی

در حالی که مدیریت جریان نقدی می تواند مزایای بسیاری را به همراه داشته باشد، برخی از معایب بالقوه نیز وجود دارد که باید در نظر گرفته شوند:

  • زمان بر بودن:

مدیریت جریان نقدی می‌تواند فرآیندی زمان‌بر باشد که نیازمند ردیابی و تحلیل دقیق جریان‌های نقدی ورودی و خروجی است. این می تواند به ویژه برای مشاغل یا افرادی که عملیات مالی پیچیده یا جریان های درآمدی متعددی دارند چالش برانگیز باشد.

  • انعطاف پذیری محدود:

استراتژی‌های مدیریت جریان نقدی، مانند کاهش هزینه‌ها یا تأخیر در پرداخت‌ها، می‌تواند انعطاف‌پذیری کسب‌وکارها یا افراد را برای پاسخ به فرصت‌ها یا چالش‌های غیرمنتظره محدود کند. این می تواند به ویژه برای مشاغلی که در بازارهایی که به سرعت در حال تغییر هستند، چالش برانگیز باشد.

  • کمبود ذخایر نقدی:

در حالی که مدیریت جریان نقدی می‌تواند به بهینه‌سازی جریان‌های نقدی ورودی و خروجی کمک کند، ممکن است همیشه برای ایجاد یک ذخیره نقدی کافی برای پوشش هزینه‌های غیرمنتظره یا رکود اقتصادی کافی نباشد.

  • پیش بینی های نادرست:

پیش‌بینی جریان نقدی می‌تواند چالش‌برانگیز باشد، به‌ویژه اگر مبتنی بر مفروضات نادرست یا داده‌های مالی ناقص باشد. این می تواند منجر به پیش بینی های نادرست جریان نقدی شود که می تواند بر تصمیمات مالی و برنامه ریزی تأثیر بگذارد.

  • تاکید بیش از حد بر جریان نقدی کوتاه مدت:

تمرکز بیش از حد بر مدیریت کوتاه مدت جریان نقدی می تواند منجر به غفلت از برنامه ریزی مالی بلندمدت، مانند سرمایه گذاری در فرصت های رشد یا آماده شدن برای بازنشستگی شود.

به طور کلی، در حالی که مدیریت جریان نقدی می تواند مزایای زیادی را ارائه دهد، مهم است که بین مزایا و معایب احتمالی تعادل ایجاد کرده و نیازها و اهداف خاص هر کسب و کار یا فرد را در نظر بگیریم. با توسعه یک برنامه مدیریت مالی جامع که شامل استراتژی ها و ابزارهای مدیریت جریان نقدینگی است، مشاغل و افراد می توانند به ثبات و موفقیت مالی بیشتری دست یابند.

ابزارهای مدیریت جریان نقدی

ابزارهای مدیریت جریان نقدی برنامه‌های نرم‌افزاری هستند که برای کمک به کسب‌وکارها و افراد برای مدیریت مؤثرتر جریان نقدی خود طراحی شده‌اند. در اینجا برخی از رایج ترین ابزارهای مدیریت جریان نقدی و نحوه کار آنها آورده شده است:

  • نرم افزار پیش بینی جریان نقدی:

این نوع نرم‌افزار به کسب‌وکارها و افراد کمک می‌کند تا بر اساس داده‌های مالی گذشته و انتظارات آینده، پیش‌بینی‌های دقیق جریان نقدی ایجاد کنند. نرم‌افزار پیش‌بینی جریان نقدی معمولاً به کاربران اجازه می‌دهد تا جریان‌های نقدی ورودی و خروجی را وارد کنند، سناریوهای مختلفی را تنظیم کنند و گزارش‌هایی تولید کنند که می‌تواند به شناسایی کمبودها یا فرصت‌های نقدی بالقوه کمک کند.

  • ابزارهای بانکداری آنلاین:

بسیاری از بانک ها ابزارهای بانکداری آنلاین را ارائه می دهند که می تواند به مشاغل و افراد کمک کند تا جریان های نقدی ورودی و خروجی خود را در زمان واقعی پیگیری کنند. این ابزارها معمولاً به کاربران اجازه می‌دهند تا مانده حساب‌ها را مشاهده کنند، تراکنش‌ها را نظارت کنند و هشدارهایی را برای رویدادهای مهم مالی تنظیم کنند.

  • نرم افزار حسابداری:

نرم افزارهای حسابداری، مانند QuickBooks یا Xero، می توانند به کسب و کارها و افراد کمک کنند تا امور مالی خود را با کارآمدتر و دقیق تر مدیریت کنند. این برنامه‌ها معمولاً شامل ابزارهای مدیریت جریان نقدی مانند پیش‌بینی جریان نقدی، ردیابی حساب‌های دریافتنی و ردیابی هزینه‌ها هستند.

  • نرم افزار پردازش پرداخت:

نرم‌افزار پردازش پرداخت، مانند PayPal یا Stripe، می‌تواند به کسب‌وکارها و افراد کمک کند تا پرداخت‌ها را کارآمدتر و ایمن‌تر انجام دهند. این ابزارها معمولاً شامل ویژگی هایی مانند صورتحساب، یادآوری پرداخت و پردازش پرداخت خودکار هستند.

  • نرم افزار بودجه بندی:

نرم افزارهای بودجه بندی، مانند Mint یا YNAB، می توانند به کسب و کارها و افراد کمک کنند تا بودجه را به طور مؤثرتری ایجاد و پیگیری کنند. این برنامه‌ها معمولاً شامل ابزارهای مدیریت جریان نقدی مانند پیش‌بینی جریان نقدی، ردیابی هزینه‌ها و تعیین هدف می‌شوند.

  • نرم افزار برنامه ریزی مالی:

نرم افزارهای برنامه ریزی مالی مانند Personal Capital یا Wealthfront می توانند به افراد کمک کنند تا امور مالی شخصی خود را به طور مؤثرتری مدیریت کنند. این برنامه‌ها معمولاً شامل ابزارهای مدیریت جریان نقدی مانند پیش‌بینی جریان نقدی، ردیابی سرمایه‌گذاری و برنامه‌ریزی بازنشستگی هستند.

با استفاده از این ابزارهای مدیریت جریان نقدی، مشاغل و افراد می توانند دید و کنترل بیشتری بر جریان نقدی خود به دست آورند، مسائل یا فرصت های بالقوه را شناسایی کنند و تصمیمات مالی آگاهانه تری بگیرند.

جملات کلیدی

  • مدیریت جریان نقدی فرآیند ردیابی، تجزیه و تحلیل و بهینه سازی جریان های نقدی ورودی و خروجی یک کسب و کار یا فرد است.

  • مدیریت جریان نقد موثر می تواند به بهبود ثبات مالی، افزایش سودآوری، کاهش هزینه های استقراض و ایجاد روابط قوی با طلبکاران و تامین کنندگان کمک کند.

  • استراتژی های رایج مدیریت جریان نقدی شامل بهینه سازی شرایط پرداخت، کاهش هزینه ها، بهبود مجموعه ها و مدیریت موجودی است.

  • ابزارهای مدیریت جریان نقدی، مانند نرم افزار پیش بینی جریان نقدی، ابزارهای بانکداری آنلاین، نرم افزار حسابداری، نرم افزار پردازش پرداخت، نرم افزار بودجه بندی و نرم افزار برنامه ریزی مالی، می توانند به کسب و کارها و افراد کمک کنند تا جریان نقدی خود را به طور موثرتری مدیریت کنند.

  • برای دستیابی به مزایای مدیریت جریان نقدی، ایجاد یک برنامه مدیریت جریان نقدی، بررسی و به روز رسانی منظم طرح، و ردیابی جریان نقدی واقعی در برابر پیش بینی ها مهم است.

 

چطور میشه ارزش حریان نقدی رو درک کرد؟

 

برای اینکه بتوانید بهتر موضوعات مالی و ارزش جریان نقدی رو درک کنید پیشنهاد کالج مدیریت به شما استفاده از شبیه ساز هاست . شبیه ساز هایی مثل بازی های رومیزی کش فلو و کش فلو ریس که برای همه سنین توسط رابرت کیوساکی ، پدر هوش مالی دنیا ، تعریف شده و در حال حاضر نیز در کشور ایران نیز به صورت بومی سازی شده و فارسی شده موجود میباشد .

CashflowRace pics low 1
بازی کش فلو ریس چیست؟

بازی کش فلو ریس در واقع یک بازی تخته‌ای (board Game) جهت آموزش مقدماتی تکنیک‌ها و مهارت‎های سرمایه‌گذاری بوده و مناسب کودکان و بزرگسالان مبتدی در زمینه سواد مالی است که می‌خواهند در کنار تفریح و سرگرمی، به سرعت بیاموزند، ریسک کنند، هوش مالی خود را بالا ببرند و پولدار شوند. افراد در بازی کش فلو ریس، با یک شبیه ساز ساده شده از چرخه موشی یا همان چرخه دورانی زندگی رو به رو می شوند و در این بازی یاد می گیرند برای ثروتمند شدن باید از چرخه دورانی زندگی خارج شوند. بازیکنان برای این کار باید درآمد غیر فعال خود را بالا ببرند تا از هزینه های خود پیشی بگیرند. به این ترتیب از چرخه دورانی زندگی موسوم به چرخه موشی خارج می شوند. بازیکنان در این بازی مهارت های مقدماتی حسابداری شخصی و سرمایه گذاری را فرا می گیرند و با تکرار و تمرین بازی، ذهنیت و باورهای ثروتمندانه را با باورهای فقیرانه در وجود خود جایگزین می کنند.

بازه سنی بازی

۱۰ سال به بالا (کودکان ۶ تا ۹ سال به کمک والدین یا مربیان)

تعداد بازی کنان

۲ – ۴ نفر

Cashflow game FA
بازی کش فلو چیست؟

افراد در بازی کش فلو با شبیه ساز بخش اقتصادی یک زندگی واقعی رو به رو هستند. تمام اتفاقات جاری زندگی از جمله دریافت حقوق و پرداخت هزینه ها، بیکاری، کمک به خیریه و حتی بچه دار شدن به تصویر کشیده شده است و بازیکنان علاوه بر رویارویی با این اتفاقات روزمره سعی می کنند با پس انداز و سرمایه گذاری اقدام به خرید دارایی های مختلف مثل سهام و سایر اوراق بهادار، املاک و مستغلات و کار و کسب نمایند تا بتوانند از چرخه تکراری زندگی موسوم به چرخه موشی خارج شده و به استقلال مالی برسند و سپس وارد مسیر سرعت برای کسب ثروت شوند. بازیکنان در این بازی مهارت های حسابداری شخصی و سرمایه گذاری را به طور کامل فرا می گیرند و با تکرار و تمرین بازی، ذهنیت و باورهای ثروتمندانه را با باورهای فقیرانه در وجود خود جایگزین می کنند.

بازه سنی بازی

۱۴ سال به بالا (بزرگسالان)

تعدا بازیکنان

۲ – ۶ نفر

نتیجه

در نتیجه، مدیریت جریان نقدی یک جزء مهم مدیریت مالی برای مشاغل و افراد به طور یکسان است. با ردیابی و تجزیه و تحلیل جریان های نقدی ورودی و خروجی، مشاغل و افراد می توانند امور مالی خود را بهینه کنند، استرس مالی را کاهش دهند و تصمیمات مالی آگاهانه تری اتخاذ کنند. در حالی که برخی اشکالات احتمالی برای مدیریت جریان نقدی وجود دارد، مانند زمان و تلاش مورد نیاز و محدودیت‌های استراتژی‌های خاص، مزایای مدیریت جریان نقدی موثر، از جمله بهبود ثبات مالی، افزایش سودآوری، و کاهش هزینه‌های استقراض واضح است.

برای دستیابی به مزایای مدیریت جریان نقدی، ایجاد یک برنامه مدیریت مالی جامع، بررسی و به روز رسانی منظم برنامه، و استفاده از استراتژی ها و ابزارهای مدیریت جریان نقدی که به بهترین وجه نیازها و اهداف خاص هر کسب و کار یا فرد را برآورده می کند، مهم است.

فهرست مطالب

این مقاله چقدر برایتان مفید بود؟
علی کارگزار

علی کارگزار

عاشق رهبری کردن تیم های پویا و خلاقم و این هدف منه . تحصیلات عالیه بنده هم در زمینه مدیریته که تکمیل کننده این راه دوست داشتنیه .

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *